Objectius
Dissenyar, d’una forma ràpida i eficaç, un model de confecció i seguiment del pressupost. Un model per optimitzar el control pressupostari.
Adreçat a
Totes aquelles persones responsables dels diferents departaments de l’empresa que necessitin realitzar diferents tipus de pressupostos, fixar objectius i elaborar l’anàlisi de desviacions posterior, així com confeccionar diferents tipus d’informes, indicadors i gràfics del control pressupostari. El nivell d’usuari d’Excel requerit és el bàsic.
Temari:
1. FUNCIONAMENT I CONTINGUT DE LES TAULES DINÀMIQUES APLICADES AL PRESSUPOST
– Diferents formes de confeccionar una taula dinàmica.
– Els principals apartats d’una taula dinàmica: menús d’opcions i disseny.
2. DISSENY DEL MODEL PER A LA CONFECCIÓ DEL PRESSUPOST INICIAL AMB TAULES DINÀMIQUES
– Preparació de les plantilles inicials per confeccionar el pressupost per comptes comptables, àrees o departaments.
– Procés de consolidació de dades per comptes comptables, àrees o centres.
– Anàlisi del pressupost i obtenció dels comptes d’explotació per àrees o departaments.
– Model de càlcul de les previsions de tresoreria a través del pressupost.
– Tècniques de verificació de la coherència del pressupost.
3. DISSENY DEL MODEL DE CONTROL I ANÀLISI DE LES DESVIACIONS AMB TAULES DINÀMIQUES
– Integració de les dades del pressupost amb les dades comptables, àrees o centres per a la seva anàlisi.
– Elaboració de l’anàlisi de desviacions del compte d’explotació, i dels ingressos i despeses detallades.
– Confecció d’un sistema d’alertes per fer el control de les desviacions.
– Elaboració de diferents escenaris i revisions del pressupost.
– Exemple pràctic d’un sistema de pressupostos per a responsables.
– Model de forecast o previsió del resultat suma de dades reals i part del pressupost pendent per tal d’obtenir el resultat al final de l’any.
4. CASOS PRÀCTICS D’ANÀLISI I CONTROL DEL PRESSUPOST I OBJECTIUS MITJANÇANT TAULES DINÀMIQUES
– Diferents tipus de càlcul de les previsions d’ingressos.
– Desenvolupar el pressupost i l’anàlisi de desviacions d’ingressos i despeses, i el control pressupostari dels objectius comercials.
– Confecció d’un pressupost per analitzar la rendibilitat de les diferents activitats o àrees de negoci i la consolidació de dades per empreses.
– Anàlisi per mesos de les inversions previstes amb relació a les inversions reals.
– Control pressupostari d’un projecte: com analitzar les desviacions amb costos i amb temps.
